Le bilan comptable, un moment d’échanges fondamental avec chaque client du cabinet

Lors du rendez-vous bilan, les clients du cabinet d’expertise comptable sont à la fois à l’écoute et dans l’attente de conseils personnalisés. Profitez de cette réunion relative au bilan comptable pour faire coller votre mission à leurs besoins précis. Utilisez aussi cet espace d’échange pour aborder l’actualité de l’année ainsi que les nouveautés réglementaires comme la facturation électronique.

Comment structurer la réunion de présentation du bilan comptable ?

Après la clôture, la réunion bilan constitue une date aux enjeux importants pour le cabinet. En dépassant la présentation des comptes de l’exercice écoulé, bilan et compte de résultat, l’expert-comptable recueille de précieuses informations pour la poursuite de sa mission. Il passe aussi des messages importants pour la gestion de l’entreprise. 

Préparation de la réunion sur le bilan et l’exercice comptable

Avant la rencontre avec les chefs d’entreprise, mieux vaut transmettre une présentation simplifiée du projet de bilan. Ajoutez-y quelques indicateurs clés, leur évolution et la comparaison aux objectifs. Capitaux propres, dettes, trésorerie, chiffre d’affaires, marge, EBE et résultat font partie des fondamentaux. Préparez une analyse de la situation financière au regard de la conjoncture et du secteur d’activité. Listez les éléments que vous souhaitez aborder au-delà du bilan comptable de l’année écoulée. 

Sujets classiques de la réunion de bilan comptable

Le chef d’entreprise attend un décryptage de sa comptabilité de l’exercice écoulé. Il apprécie l’œil de l’expert pour lire le bilan actif comme passif, évaluer la performance et identifier les points d’amélioration. Il souhaite mieux comprendre les ratios et indicateurs de son tableau de bord. 

Thématiques d’actualité et les challenges du nouvel exercice comptable

Votre client espère aussi l’apport de solutions et de conseils face aux difficultés qu’il peut rencontrer dans sa société comme pour son patrimoine personnel. C’est le moment d’aborder le contexte économique de l’année en cours. Inflation, accès compliqué au crédit et impacts sur l’exploitation de l’entreprise sont à l’ordre du jour. 

À cette étape, l’écoute attentive du chef d’entreprise permet d’enrichir la connaissance de sa société ainsi que de sa situation personnelle. L’expert-comptable identifie les besoins tant pour la gestion de trésorerie, la réduction des dettes que l’optimisation du résultat comptable ou fiscal. Il perçoit les difficultés organisationnelles et la nécessité d’accompagnement pour conduire le changement. Ces sujets du moment peuvent conduire vers de nouvelles missions rapides à mettre en œuvre par le cabinet. 

Problématiques à moyen terme à évoquer lors du rendez-vous bilan

L’accélération du digital et de l’automatisation apporte des gains de temps et de productivité tant dans les cabinets que dans les entreprises. L’expert-comptable se trouve à la place idéale pour épauler ses clients dans l’adoption de ces technologies. Ces derniers attendent de lui des conseils en matière d’applications en ligne. Ils cherchent à être rassurés.

Vous évoquez par exemple le choix des bons outils pour la dématérialisation ainsi que la facturation électronique. Votre client comprend ainsi que son cabinet comptable constitue le point de passage naturel sur ces problématiques. Vous évitez alors qu’il cherche seul une solution qui ne conviendrait pas ou qui ne serait pas compatible avec les outils du cabinet.

La facturation électronique, un thème incontournable lors de la réunion de synthèse 2023

La facturation électronique fait partie des sujets phares à aborder en fin de réunion sur le bilan comptable. Elle concerne toutes les entreprises dès 2024, au moins pour les documents entrants. C’est le moment de devenir l’interlocuteur privilégié de votre client sur cette thématique.

Être pédagogique et rassurer les clients sur la facturation électronique

La facturation électronique semble encore floue pour beaucoup de chefs d’entreprise. Entre celui qui reste passif en estimant qu’il n’est pas concerné avant 2026 et celui qui pense que la facture PDF classique suffit, la clarification s’impose. Présentez les avantages de la réforme pour votre client ainsi que pour le cabinet. Précisez votre rôle pour la mise en place de la facturation électronique et aussi après. Aux yeux de votre client, vous devenez l’expert du sujet.

Se positionner comme le spécialiste de la facturation électronique

Vous êtes l’interlocuteur privilégié de l’entreprise pour les sujets administratifs et financiers. La facture électronique entre tout naturellement dans ce périmètre. Le plus important lors de cette réunion sur le bilan comptable est de rassurer le chef d’entreprise et de devenir « top of mind » pour le projet. Vous réduisez ainsi le risque qu’il cherche de l’information ailleurs qu’auprès de cabinet ou qu’il opte pour une solution inappropriée à ses besoins.

Profitez aussi de ce point formel pour tenter de convaincre les entreprises encore réticentes à dématérialiser. C’est le moment de franchir le pas, quitte à choisir un nouveau logiciel de comptabilité. C’est une première étape avant la facturation électronique obligatoire.

Expliquer les impacts concrets pour les clients

Lors de cette réunion de présentation des comptes annuels, passez les messages essentiels. L’arrivée de la facture électronique est imminente pour toute entreprise, du fait de l’obligation d’accepter les documents entrants en provenance des fournisseurs dès juillet 2024. Expliquez aux clients comment vont circuler les factures entre les entreprises ainsi que les informations requises par l’administration fiscale. Évoquez les outils d’échange des documents, le Portail public de facturation Chorus Pro, les PDP (plateformes de dématérialisation partenaires) ainsi que les OD (opérateurs de dématérialisation).  

Faites en sorte que les clients parviennent à se projeter avec ces nouveaux fonctionnements digitaux. Détaillez les impacts pratiques pour leur quotidien. Expliquez les conséquences sur les missions du cabinet. Évoquez la réduction de la saisie, l’accélération du reporting et de la clôture, les nouveaux contrôles de la data ainsi que les missions complémentaires envisageables.Cette réunion « bilan comptable » constitue une excellente opportunité de parler concrètement de la facturation électronique, en plus des sujets d’actualité 2023. Nous vous proposons chez Dext des outils afin de faciliter la communication sur ce thème complexe.

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